En los Estados Unidos, un Roth Individual Retirement Arrangement (o Cuenta) ("IRA") es un tipo de inversión que ofrece a los participantes un ingreso libre de impuestos después de la jubilación, al tiempo que permite que cualquier inversión en la cuenta crezca libre de impuestos. Abrir una cuenta implica primero entender si una IRA Roth es apropiada para usted, y luego seguir una serie de pasos simples.

Método uno de dos:
Comparando el IRA Tradicional y Roth

  1. 1 Aprenda los conceptos básicos de una cuenta IRA. En pocas palabras, una cuenta de jubilación individual o IRA es una cuenta de ahorro para la jubilación. Dentro de una IRA, puede mantener acciones, bonos, fondos mutuos, bonos del tesoro, efectivo o certificados de depósito. El principal beneficio de una cuenta IRA es que las inversiones que usted tiene pueden crecer libres de impuestos.[1]
    • Las inversiones están sujetas a una variedad de impuestos. Por ejemplo, si compra una acción, los ingresos por dividendos pagados están sujetos a impuestos. Del mismo modo, si compra una acción y la vende en un año para obtener una ganancia, esa ganancia también se grava.
    • Dentro de una IRA, cualquier dinero que genere de sus inversiones puede crecer libre de impuestos. Esto, a su vez, permite que tu riqueza se acumule más rápido. En una cuenta imponible, sus declaraciones serían reducidas constantemente por la posesión de impuestos.
    • IRA están sujetos a limitaciones. Por ejemplo, podría enfrentar una multa de 10% por retirar cualquier ganancia que haya obtenido antes de cumplir 59 años. Además, existen límites a la cantidad que puede contribuir anualmente a una IRA.
    • Hay dos tipos principales de cuentas IRA: cuentas IRA tradicionales e IRA Roth.
  2. 2 Comprender los IRA tradicionales. Una IRA tradicional (Cuenta de Retiro Individual) le permite hacer contribuciones deducibles de impuestos. Esto significa que no necesita pagar ningún impuesto a la renta sobre los ingresos que contribuye a su cuenta IRA tradicional cada año. Por ejemplo, si gana $ 50,000 por año y contribuye $ 5,000 a su cuenta IRA, solo pagará impuestos sobre $ 45,000.[2]
    • No puede retirar ninguna contribución o ganancia antes de los 59,5 años, de lo contrario, está sujeto a una multa del 10%.
    • Con una cuenta IRA tradicional, usted paga impuestos cuando retira el dinero, momento en el que se grava como si fuera un ingreso. Por ejemplo, suponga que cumple 60 años, tiene $ 1 millón en una cuenta IRA tradicional y elige retirar $ 50,000 por año. Esos $ 50,000 serían gravados en cualquiera que sea su tasa de impuesto a la renta en ese momento.
    • Si tiene menos de 50 años, puede aportar $ 5,500 por año, y si tiene más de 50 años puede aportar $ 6,500 por año.
    • Debe comenzar a realizar retiros antes de los 70 años.
  3. 3 Comprenda una Roth IRA. Las Roth IRA son similares a las IRA tradicionales con una diferencia clave: sus contribuciones Roth IRA no son deducibles de impuestos. Esto significa que si contribuye $ 5,000 de sus ingresos a una cuenta Roth IRA, debe pagar impuestos sobre ese ingreso. El beneficio es que, a diferencia de una cuenta IRA tradicional, no paga impuestos cuando retira su dinero.[3]
    • Esto significa que si retira $ 50,000 por año cuando tenga 60 años, recibirá $ 50,000 por año, completamente libre de impuestos. Esto beneficia a muchas personas porque los ingresos a menudo son mayores en la vejez, lo que significa que también lo son los impuestos a la renta.
    • Roth IRA también le permite retirar sus contribuciones en cualquier momento, libre de impuestos. La palabra clave aquí es contribuciones. Las ganancias de sus contribuciones están sujetas a la multa del 10% a menos que se retire después del 59.5.
    • Por ejemplo, supongamos que tiene 40 años y ha contribuido con $ 20,000, que a su vez ha generado $ 10,000 en ganancias, lo que le da un valor total de cuenta de $ 30,000. Puede retirar $ 20,000 (sus contribuciones) sin enfrentar una multa, pero si retira $ 30,000 se enfrentará a un impuesto de multa sobre sus $ 10,000 en ganancias.
    • Los límites de contribución para una cuenta Roth IRA son los mismos que una IRA tradicional.
    • A diferencia de una IRA tradicional, no es necesario que realice retiros antes de los 70 años.
  4. 4 Elija el tipo de cuenta correcto para usted. Ciertos tipos de IRA son mejores para ciertas personas. En general, una IRA Roth es una mejor opción si cree que tendrá mayores ingresos en la jubilación, quiere acceder para retirar sus contribuciones antes de los 59,5 años o desea la flexibilidad para permitir que su dinero continúe creciendo libre de impuestos después de los 70 años. [4].
    • Dado que no paga impuestos sobre una IRA Roth cuando retira el dinero después de los 59,5 años, si cree que sus ingresos de jubilación serán más altos que sus ingresos actuales, una IRA Roth le permite contribuir ahora cuando sus ingresos son más bajos y evitar pagar impuestos en una categoría impositiva más alta en sus ingresos de jubilación más altos.
    • Si paga poco o ningún impuesto sobre la renta, no obtendrá una deducción fiscal beneficiosa para una IRA tradicional, por lo que una Roth IRA tiene mejor sentido financiero a largo plazo.
    • Una Roth IRA también beneficia a aquellos que necesitan flexibilidad. Por ejemplo, si su situación laboral es inestable, o prevé tener que retirar dinero antes de los 59,5 años, una Roth IRA brinda esa flexibilidad.

Método dos de dos:
Apertura de una cuenta Roth IRA

  1. 1 Calcule su ingreso bruto ajustado modificado ("AGI"). Su AGI modificado se usa para determinar su elegibilidad para una IRA Roth y puede calcularse a través de http://www.irs.gov/publications/p590a/ch02.html#en_US_2014_publink1000230988 provisto por el Servicio de Rentas Internas ("IRS").
    • Alternativamente, la búsqueda de Google "calculador de ingreso bruto ajustado modificado" para una variedad de calculadoras en línea.
  2. 2 Determine si es elegible para abrir una cuenta Roth IRA. No todos son elegibles. Las IRA Roth tienen un límite de ingresos, y las que tienen un ingreso anual bruto ajustado mayor que el ingreso máximo permitido para su estado civil pueden no abrir o contribuir a una cuenta IRA Roth. Para determinar si usted es elegible para contribuir con una cuenta Roth IRA, use su AGI modificado y la http://www.rothira.com/what-is-a-Roth-IRA provista por RothIRA.com.
    • Actualmente, si es soltero, la cantidad de dinero que puede aportar anualmente a su IRA Roth comienza a eliminarse gradualmente si su ingreso es de entre $ 116,000 y $ 131,000 al año.[5]
    • Si está casado y declara sus impuestos sobre la renta en forma conjunta, la cantidad que puede contribuir comienza a eliminarse gradualmente si su ingreso es de entre $ 183,000 y $ 193,000.
    • Si su ingreso es inferior a $ 116,000, puede contribuir con los $ 5,500 anuales si tiene menos de 50 años y con $ 6,500 por año si tiene más de 50.
  3. 3 Decida qué tipo (s) de inversiones comprará. Puede comprar casi cualquier inversión que desee con una Roth IRA y debe investigar un poco para determinar qué inversiones son adecuadas para usted. Esto también lo ayudará a elegir dónde abrir su cuenta, ya que no todas las empresas de inversión ofrecen todo tipo de opción de inversión. Algunas pautas al seleccionar inversiones incluyen:
    • Las acciones proporcionan a los inversores el mayor potencial de crecimiento, pero también son los que presentan el mayor riesgo.
    • Las inversiones en el mercado monetario (o en efectivo) pueden ser las opciones menos riesgosas, pero también proporcionan la tasa de rendimiento más baja.
    • Mientras más joven sea, más riesgo puede asumir, ya que sus inversiones tienen más tiempo para recuperarse de las caídas del mercado.
    • Las inversiones tales como fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa pueden ser más fáciles de investigar y evaluar.
    • Para obtener ayuda para elegir inversiones específicas, puede usar las herramientas en línea de Fidelity Investments para buscar y evaluar oportunidades de inversión.
    • No tenga miedo de consultar con un asesor financiero o planificador para explorar opciones de inversión.
  4. 4 Decide dónde colocarás tu cuenta. Investigue un poco y encuentre la corredora o la institución financiera más adecuada para usted. Un buen lugar para comenzar a buscar y comparar corredores es la lista de proveedores de cuentas de RothIRA.com. También puede consultar bancos locales y empresas de inversión. Compare lo siguiente:
    • Honorarios de la cuenta Algunos corredores cobran tarifas anuales y otros no. Asegúrese de saber con anticipación si el corredor que elige cobra las tarifas anuales y en qué monto. Los fondos mutuos cobran tarifas de administración que pueden estar "ocultas" (no aparentes), así que lea el folleto antes de invertir.
    • Contribución mínima requerida para abrir una cuenta. Los corredores pueden requerir un depósito inicial de hasta $ 2,500. Algunas empresas renunciarán al límite de contribución inicial si configura contribuciones automáticas y recurrentes de su cuenta bancaria. La contribución anual máxima para 2014 fue de $ 5500 ($ 6500 si tenía 50 años o más).
    • Opciones de inversión. Los corredores suelen ofrecer una amplia variedad de opciones de inversión. Deben estar dispuestos a proporcionarle información detallada sobre esas opciones.
    • Herramientas e información proporcionada. Muchas grandes firmas de corretaje ofrecen calculadoras en línea, consejos personales y comentarios de mercado de expertos.
    • Opciones de financiamiento de cuenta. Revise las opciones de financiamiento de cuenta de la firma de corretaje para asegurarse de que la financiación de su cuenta sea fácil y sin problemas. Muchas empresas ofrecen la posibilidad de transferir dinero directamente desde una cuenta bancaria personal.
    • Ubicaciones Algunos corredores solo están en línea y no ofrecen oficinas locales donde puede obtener una reunión cara a cara con un especialista en cuentas o un representante de servicio al cliente. Si desea poder hablar con alguien en persona de vez en cuando, elija un agente con una oficina local.
  5. 5 Determine a quién nombrará como beneficiario. Al abrir cualquier cuenta financiera, debe nombrar a un beneficiario para heredar la cuenta en caso de que algo le suceda. Su empresa de corretaje o institución financiera debe proporcionarle un formulario para designar un beneficiario. Mantenga esta información actualizada, en caso de que su situación cambie. No quiere que un ex cónyuge reclame su dinero duramente ganado, por ejemplo, cuando quiere dejarlo en manos de sus hijos.
  6. 6 Solicite una nueva cuenta. La mayoría de los corredores permiten que nuevos clientes soliciten una nueva cuenta en línea. Sin embargo, si ha elegido un corredor local con una oficina de ladrillo y mortero y desea abrir una cuenta en persona, solicite una cita. Para abrir una cuenta en línea, visite el sitio web del agente y siga las instrucciones en pantalla. Parte de la información que debe proporcionar al abrir una cuenta incluye:
    • Su número de seguro social y el número de seguro social de su beneficiario.
    • Su enrutamiento de cheques o ahorros y números de cuenta.
    • Su información de ingresos. Las firmas de corretaje e instituciones financieras usan esto para determinar su elegibilidad para una IRA Roth.
  7. 7 Comience haciendo contribuciones a su cuenta. Siga las instrucciones de su firma de corretaje para hacer contribuciones. Tenga en cuenta que hay límites anuales en la cantidad que puede contribuir a una IRA Roth. Puede usar http://www.irs.gov/publications/p590a/ch02.html#en_US_2014_publink1000230988 provisto por el IRS en la publicación 590.