Si vive en el Reino Unido, debe pagar impuestos al gobierno sobre sus ingresos, así como los impuestos municipales si tiene más de 18 años y es propietario o alquila su casa. El gobierno del Reino Unido también evalúa los impuestos sobre los bienes y servicios vendidos. Si dirige un negocio, también será responsable de los impuestos comerciales. La mayoría de los impuestos en el Reino Unido se pueden pagar en línea.[1]

Método uno de tres:
Impuestos personales

  1. 1 Solicite un número de Seguro Nacional (NI). No puede pagar impuestos en el Reino Unido a menos que tenga un número de seguro nacional. Puede realizar la solicitud por teléfono llamando al 0800 141 2075. El servicio está disponible de lunes a viernes de 8 a.m. hasta las 6 p.m.[2]
    • Si tiene derecho a trabajar o estudiar en el Reino Unido, puede obtener un número de seguro nacional. Solo puede solicitar un número una vez que llegue al Reino Unido.
  2. 2 Confirme los pagos a través del sistema Pay As You Earn (PAYE). Si está empleado, sus impuestos sobre la renta se deducen automáticamente de sus cheques de pago. Su recibo de sueldo incluye un desglose que muestra cuánto se está pagando el impuesto a la renta.[3]
    • También recibirá un certificado P60 al final de cada año. Este certificado confirma su ingreso bruto y la cantidad de impuestos que se han pagado.
    • Si tiene un cambio en las circunstancias, como una nueva fuente de ingresos, durante el año fiscal, debe notificar a HM Revenue & Customs (HMRC) por escrito lo antes posible.[4]
  3. 3 Vaya en línea para pagar su factura de impuestos del ayuntamiento. La manera más fácil de pagar la factura de impuestos de su ayuntamiento es ir a https://www.gov.uk/pay-council-tax e ingresar su código postal. El sitio web coincidirá con su código postal a la ciudad correspondiente y le proporcionará un enlace a su sitio web.[5]
    • Este sistema en particular solo está disponible para residentes del Reino Unido en Inglaterra y Gales. Si vive en otro lugar en el Reino Unido, consulte la factura de impuestos de su ayuntamiento para averiguar qué métodos de pago están disponibles.
    • Por lo general, también puede pagar la factura de impuestos de su ayuntamiento en las oficinas de correos, bancos y tiendas de conveniencia.
  4. 4 Complete una declaración de autoevaluación si trabaja para usted. Cuando trabaja por cuenta propia, los impuestos a la renta no se toman automáticamente. En cambio, debe informar sus ingresos al gobierno en una declaración de autoevaluación.[6]
    • Conserve los recibos y los registros de los gastos de su negocio, de modo que pueda deducirlos de sus ingresos para reducir su obligación tributaria.
    • También utiliza una declaración de autoevaluación si es residente del Reino Unido y ha obtenido ingresos trabajando en el extranjero.[7]
  5. 5 Pague sus impuestos de autoevaluación dos veces al año. Los impuestos de autoevaluación vencen el 31 de enero y el 31 de julio de cada año. Si no paga antes de la fecha límite, el gobierno evaluará el interés sobre la cantidad adeudada. También es posible que tenga que pagar multas adicionales.[8]
    • Puede pagar en línea con tarjeta de débito o crédito visitando https://www.tax.service.gov.uk/pay-online/self-assessment. Se le cobrará una tarifa de procesamiento. Su pago se publicará el mismo día.
    • Su pago también se publicará el mismo día si paga en su banco o sociedad de crédito. Si envía el pago por correo, espere de 3 a 5 días hábiles para que HMRC reciba su pago.
  6. 6 Use un plan de pago presupuestario para realizar pagos anticipados de impuestos. Dependiendo de su flujo de efectivo, los pagos de impuestos a tanto alzado dos veces al año pueden ser difíciles de administrar. Puede ser más fácil para usted hacer pagos más pequeños semanalmente o mensualmente.[9]
    • Para crear un plan de pago de presupuesto, inicie sesión en su cuenta en línea de HMRC en https://www.tax.service.gov.uk/gg/sign-in?continue=%2Fself-assessment%2F. Si aún no tiene una cuenta, puede crear una en https://www.tax.service.gov.uk/government-gateway-registration-frontend/choose-your-account?continue=%2Fself-assessment% 2F y origen = desconocido.
    • Desde la página de inicio de su cuenta, vaya a la sección Débito directo. Complete el formulario de débito directo y elija la opción de pago del presupuesto.
  7. 7 Pague los impuestos a las ganancias de capital si vende activos del Reino Unido con fines de lucro. Si usted es residente del Reino Unido y vende algo de valor, ya sea un negocio o un activo personal, es posible que deba impuestos sobre cualquier ganancia que haya obtenido. Los impuestos sobre ganancias de capital se evalúan en la venta de cualquier propiedad valorada en más de £ 6,000.[10]
    • Para los no residentes, este impuesto solo se aplica a los activos del Reino Unido. Si usted es residente del Reino Unido, también puede deber impuestos sobre ganancias de capital incluso si vende activos que posee fuera del país. Por ejemplo, puede deber impuestos a las ganancias de capital si es residente del Reino Unido y vende su casa de vacaciones en España.
    • La tasa a la que se gravan los impuestos a las ganancias de capital depende de su ingreso general. Por ejemplo, si su ingreso total es menos de £ 43,000, pagará impuestos sobre ganancias de capital del 10 por ciento.
  8. 8 Visite el sitio web del gobierno para pagar su automóvil y el impuesto de circulación. Si maneja un automóvil en el Reino Unido, pagará impuestos sobre automóviles y carreteras cada año. El monto que paga se basa en el tamaño del motor de su automóvil y el tipo de combustible que usa.[11]
    • Puede calcular y pagar los impuestos de su vehículo en https://www.gov.uk/vehicle-tax. Necesitará el número de referencia del libro de registro de su vehículo.

Método dos de tres:
Impuestos y aranceles de ventas

  1. 1 Revise las tasas de impuestos para bienes y servicios. El gobierno británico evalúa el impuesto a las ventas (llamado el IVA, abreviatura del Impuesto al Valor Agregado) en la mayoría de los bienes y servicios vendidos en el país. Los comerciantes son responsables de recaudar estos impuestos del consumidor y pagarlos al gobierno.[12]
    • Estos impuestos se cobran automáticamente en bienes y servicios comprados en el Reino Unido. Si es un consumidor, se le cobrarán impuestos diferentes sobre algunas compras, como combustible, seguro o alcohol y tabaco.
    • La mayoría de los bienes y servicios se gravan al 20 por ciento. Algunos artículos, como ropa para niños y la mayoría de los alimentos, están exentos de impuestos. Otros artículos, como asientos de automóvil para niños, están gravados a una tasa reducida del 5 por ciento.
  2. 2 Regístrese para el IVA si la facturación de su empresa es superior a £ 85,000. Si posee un negocio que vende bienes y servicios, debe registrar su negocio. Recibirá un certificado de IVA que incluye su número de IVA y cómo presentar devoluciones y pagos.[13]
    • Puede registrarse en línea para el IVA en https://online.hmrc.gov.uk/registration/newbusiness/business-allowed.
    • Una vez que se registra, usted es responsable de cobrar la cantidad correcta de IVA y mantener los registros del IVA.
  3. 3 Presente una declaración de IVA una vez cada 3 meses si está registrado. Los propietarios de negocios registrados para el IVA son responsables de enviar una declaración de cada período contable y pagar el IVA adeudado al gobierno en función de las ventas de ese período.[14]
    • Su declaración de IVA enumera sus ventas totales para el período contable y la cantidad de IVA que debe.
    • Una vez registrado, debe enviar una declaración de IVA cada período contable, incluso si no debe ningún IVA.
  4. 4 Declare los productos de aduana por encima de su asignación libre de impuestos. Si viaja fuera del Reino Unido, existen límites en los artículos que puede traer consigo. Generalmente, puede traer bienes por valor de hasta £ 390. Hay límites adicionales para el alcohol y el tabaco.[15]
    • Cuando llegue a la aduana, use el canal rojo para declarar sus productos. Se le pedirá que pague el impuesto o arancel o renuncie a los bienes.

Método tres de tres:
Impuestos comerciales

  1. 1 Registre su negocio con Companies House. Si desea configurar su empresa como una sociedad limitada que está legalmente separada de usted y de otros propietarios, debe completar el proceso de registro para incorporar su negocio.[16]
    • Para registrarse en Companies House, necesitará un nombre comercial único, una dirección comercial, al menos un director y al menos un accionista. También necesitará encontrar el código que identifica el tipo de negocio que tiene.
    • Hay varios documentos legales que necesitará para registrar su negocio. También tendrá que pagar tarifas de registro. Para obtener más detalles sobre cómo hacerlo, visite el sitio web del gobierno en https://www.gov.uk/limited-company-formation.
    • También puede registrar su negocio en línea con Companies House en https://ewf.companieshouse.gov.uk/runpage?page=welcome.
  2. 2 Regístrese para el Impuesto de Sociedades. Debe registrarse para el Impuesto de Sociedades con HMRC dentro de los 3 meses posteriores a su registro en Companies House y comenzar a realizar actividades comerciales.[17]
    • A los pocos días de que se registre en Companies House, recibirá una carta del HMRC con la referencia de contribuyente único (UTR) de su empresa, un número de 10 dígitos. Tan pronto como obtenga este número, puede registrarse para el Impuesto de Sociedades.
    • Puede registrarse para el Impuesto de Sociedades en línea visitando https://online.hmrc.gov.uk/registration/newbusiness/introduction.
  3. 3 Configure una cuenta de empleador con el sistema PAYE. Si tiene empleados, debe deducir los impuestos sobre la renta de sus cheques de pago y entregarlos al gobierno antes del día 22 de cada mes. Se le aplicarán multas si no cumple con este plazo.[18]
    • Informe a sus empleados al HMRC cuando los contrata, y mantenga un registro de sus pagos utilizando el software de nómina de su elección.[19]
    • Puede registrarse visitando https://www.gov.uk/register-employer. Obtendrá una identificación de usuario para que pueda iniciar sesión en el sistema en línea, presentar sus informes y pagar sus impuestos.
  4. 4 Mantener registros contables. Debe mantener registros financieros para su empresa, así como registros sobre la empresa en sí, como documentos de la organización. HMRC puede verificar sus registros periódicamente.[20]
    • Puede contratar un asesor financiero o un contador para ayudar a mantener sus registros y presentar sus impuestos. También puede hacerlo usted mismo con la ayuda de un software de contabilidad, como QuickBooks.
    • Asegúrese de que Companies House tenga la dirección donde se encuentran sus registros comerciales y de contabilidad, si los mantiene en una dirección diferente a la que proporcionó para su empresa cuando se registró.
  5. 5 Prepare su declaración de impuesto comercial. Recibirá un aviso de HMRC para enviar su declaración de impuestos corporativos. Su devolución informa las ganancias o pérdidas de la empresa a efectos impositivos y la cantidad de impuestos que debe sobre cualquier ganancia.[21]
    • Debe preparar sus declaraciones incluso si funcionó a pérdida y no adeuda impuestos.
  6. 6 Pague impuestos sobre las ganancias de su negocio. Los impuestos corporativos vencen 9 meses y 1 día después del final de su período contable (generalmente su año financiero). Puede pagar en línea, o en su banco o sociedad de crédito. El HMRC no acepta pagos de impuestos corporativos a través del correo.[22]
    • Si está pagando en su banco o sociedad de crédito, espere al menos 3 días hábiles antes del vencimiento del plazo para que procese su pago.
    • Si tiene ganancias imponibles de más de £ 1.5 millones al año, debe pagar sus impuestos corporativos en cuotas. El número de cuotas depende de la duración de su período contable, pero generalmente pagará en cuotas trimestrales.[23]
  7. 7 Presente su declaración antes de la fecha límite. Debe presentar su declaración de impuestos dentro de los 12 meses posteriores al período contable cubierto en la declaración. Esta fecha límite es diferente a la fecha límite para pagar sus impuestos corporativos.[24]
    • Puede contratar un contador para preparar y presentar sus declaraciones de impuestos, o puede hacerlo usted mismo. También puede presentar sus cuentas en Companies House al mismo tiempo que presenta sus declaraciones.
    • En la mayoría de los casos, presentará su solicitud en línea en https://www.gov.uk/file-your-company-accounts-and-tax-return. Hay un formulario en papel, pero solo puede usar ese método si desea presentar un documento en galés, o si tiene una excusa razonable por la cual no puede hacerlo en línea. Por ejemplo, es posible que no haya podido presentar su solicitud en línea debido a una enfermedad grave o que pone en peligro su vida, o un desastre natural.[25]